Marime font:

Export

Raportul poate fi exportat in format Excel, prin optiunea din dreapta sus. Se exporta exact informatiile afisate, tinad cont de filtrarile aplicate si de celelalte optiuni setate la generarea raportului.

img

BINE DE STIUT!

  • Indiferent de moneda in care au fost emise documentele, calculele de TVA se fac tinand cont de echivalentul in lei.
  • In calcule sunt incluse toate sumele de TVA care au cote diferite de 0%. In calculele sumelor din raport, TVA inclus este considerat cu cota 0.
  • Valorile au rol orientativ, neavand acuratete de 100%, cum au situatiile din contabilitate.
  • Daca exista o factura emisa pe baza de bon fiscal, sau bon pe baza de factura, intra in calculul TVA-ului primul document emis.
  • In cazul firmelor setate cu TVA la incasare cum stim cat este TVA-ul dintr-o incasare/plata?

1. Pe factura exista o singura cota TVA => din totalul sumei se extrage TVA in cota mentionata pe factura

Exemplu: dintr-o incasare de 300 lei cu tva pe factura de 19% => 300*19/119=47.9 lei TVA

2. Pe factura exista mai multe cote TVA => varianta simplificata = calculul procentual. Se calculeaza cat reprezinta TVA-ul din totalul facturii incasate/platite. Aceeasi proportie se pastreaza si in calculul TVA-ului din incasare/plata.

Exemplu:

  • Exista o factura cu 2 cote de TVA:
  • a. 100 lei + 19% TVA = 119 lei
  • b. 100 lei + 5% TVA = 105 lei
  • Total fara TVA 200 lei
  • TVA = 24 lei
  • Se incaseaza 150 lei

In varianta simplificata:

  • Se determinam % mediu de TVA: 24 / 200 lei = 12%
  • Calcul TVA: 150*12/112 = 16.07 lei
  • Ai o factura emisa in luna ianuarie, si incasarea/ plata ei este in luna februarie? Daca vrei mai multe detalii despre calculul TVA-ului in aceasta situatie, contacteaza-ne!