Cash-flow-ul operational arata cati bani intra si ies din activitatea de zi cu zi a firmei: vanzari, incasari de la clienti, plati catre furnizori, salarii, chirii, taxe, abonamente, utilitati etc. Nu include imprumuturi, investitii sau vanzari de active – doar activitatea normala a business-ului. Exemplu: Daca o firma incaseaza 70.000 lei de la clienti si plateste 50.000 lei catre furnizori si angajati, cash-flow-ul operational este +20.000 lei. Asta inseamna ca firma nu are nevoie de imprumuturi pentru a functiona. Un cash-flow operational negativ poate aparea chiar daca firma are profit pe hartie, dar clientii nu platesc la timp sau stocurile consuma prea multi bani.